- 顧問們表示，在即將到來的稅法變更之前，您可以通過退休計劃提款來節省終生稅款。前總統唐納德·特朗普簽署的稅收改革通過降低稅率和適用的收入水平暫時改變了個人所得稅等級，直到 2026 年。您可以通過稅前提款或完成羅斯轉換來節省資金，具體取決於您的等級和計劃餘額。
當將錢存入稅前賬戶時，為退休儲蓄通常會帶來預付稅收減免。 但專家表示，管理未來提款的稅收也很重要。
如果您不需要這筆錢，您可以推遲從退休計劃中提取資金，直到您的強制性年度提款（稱為最低分配要求或 RMD）生效。
然而，2026 年即將到來的稅法變更可能會讓提前取款對退休人員更具吸引力。
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“我們這裡有一個低稅率的窗口，”馬薩諸塞州諾威爾市 Daniel J. Galli & Associates 的所有者、註冊財務規劃師丹·加利 (Dan Galli) 說。
前總統唐納德·特朗普簽署的稅收改革通過降低稅率和適用的收入水平暫時改變了個人所得稅等級。
2018年之前，各個檔次分別為10%、15%、25%、28%、33%、35%和39.6%。 但到 2025 年，其中五個等級的比例較低，分別為 10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。
由於稅前賬戶提款會產生定期所得稅，Galli 鼓勵 59.5 歲或以上的客戶考慮在 2026 年之前提取資金，以利用較低的利率。
他說：“過去的傳統做法是盡可能推遲從 401(k) 計劃中提取資金，因為這需要納稅。” “我們實際上鼓勵退休人員從 401(k) 中提取資金，因此只徵收 12% 的稅，如果他們願意，可能會徵收 22%，具體取決於收入多少。”
一般來說，退休人員必須在特定年齡之前開始 RMD 以避免處罰。 RMD 適用於稅前計劃、Roth 401(k) 計劃和其他工作場所計劃，以及大多數個人退休賬戶。
2020 年之前，RMD 的起始年齡為 70.5 歲，2019 年的《安全法案》將起始年齡提高到 72 歲。2022 年，安全 2.0 將年齡提高到 73 歲，從 2023 年開始。
加利補充道：“現在是考慮如何在退休後混合或排列收入的好時機。”
密歇根州迪爾伯恩 Thrive Retirement Specialists 創始人兼總裁 CFP Anthony Watson 表示，管理退休計劃提款對於您的投資組合的壽命“絕對是巨大的”。
如果您年滿 59.5 歲或以上，您可以開始從稅前退休計劃中提取款項，而不會產生罰款。 他說，雖然你仍需繳納常規所得稅，但到 2025 年，稅率可能會較低。
沃森說，你可以用提取的資金來降低未來的生活成本，例如償還抵押貸款或其他類型的債務，這可能會在以後省錢。
您還可以考慮所謂的羅斯轉換，這種轉換會產生預付費用，將稅前資金轉移到羅斯賬戶，以實現未來的免稅增長。 “人們認為稅務規劃是一項年復一年的工作，”沃森說。 “但這實際上關係到你一生的稅單。”
沃森表示，雖然多年稅務規劃對於自己動手的投資者來說可能很困難，但該過程首先要了解您當前的收入以及未來的法律變化可能會如何影響您的納稅義務。 （括號中使用的是“應稅收入”，您可以在 2022 年納稅申報表的第 15 行找到該收入。）
