- 根據愛德華瓊斯最近的一項研究，儘管經濟存在不確定性，但近 70% 的美國人計劃在 2022 年向慈善機構捐贈與去年相似的金額。戰略。
當慈善機構牽動您的心弦時，轉移現金很容易。 但金融專家表示，其他捐贈策略可能會提供更大的稅收減免。
根據愛德華瓊斯最近的一項研究，儘管經濟存在不確定性，但近 70% 的美國人計劃在 2022 年向慈善機構捐贈與去年相似的金額。
聖路易斯 Gateway Wealth Management 的創始人兼認證財務規劃師大衛福斯特表示，大多數人出於方便而提供現金，但這通常不是最節稅的策略。
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福斯特解釋說，雖然標準普爾 500 指數在 2022 年下跌了 20% 以上，但投資者可能仍從前幾年獲得了內在收益。
通常，最好將經紀賬戶中的盈利資產捐贈給慈善機構，因為您可以避免繳納資本利得稅，從而為組織提供更大的禮物。
福斯特說，當然，決定取決於其他因素和目標，例如將財富傳給家庭成員的願望。
一般來說，有兩種策略適用於“絕大多數人”，他說。
捐助者建議基金利用預先向賬戶捐款作為未來的禮物，合格的慈善分配使用從個人退休賬戶直接轉賬給慈善機構。
以下是確定哪一個適合您的方法。
Foster 說，在稅前 IRA 中擁有資金的 70½ 歲或以上的退休人員應首先考慮所謂的合格慈善分配或 QCD。
QCD 是每年從您的 IRA 直接向符合條件的慈善機構轉移高達 100,000 美元的款項，一旦您年滿 72 歲，QCD 就可以滿足您要求的最低分配。
福斯特說，這樣做的目的是在不繳納稅款的情況下從你的稅前個人退休賬戶中取錢，並將錢直接寄給慈善機構。 此舉減少了調整後的總收入，而不是為逐項列出的申報者提供慈善扣除。
“如果你年滿 70½ 歲或以上，在相對較少的情況下，這不是捐贈的首要來源，”他說。
另一種流行的策略是捐助者建議基金，其作用類似於慈善支票簿。
將資產轉移到捐贈者建議的基金後，如果您逐項扣除，您可以要求預先註銷，並且您可以從該賬戶中提取未來的禮物。
“它可以大大簡化你的捐贈，”福斯特說，尤其是當你向多個慈善機構捐款時。 例如，他說，與其向十幾個組織提供單獨的報告，不如只跟踪一個組織。
2022 年，單身申報者的標準扣除額為 12,950 美元，已婚夫婦聯合申報的標準扣除額為 25,900 美元，這意味著除非您的逐項扣除總額超過這些金額，否則您不會看到慈善捐贈的稅收優惠。
然而，加利福尼亞州聖莫尼卡市 Capital Intelligence Associates 的 CFP 和所有者米切爾·克勞斯 (Mitchell Kraus) 表示，通過將多年的捐款“集中在一起”，可能更容易跨越這些門檻。
他說，你可以通過現在將更多資金轉移到捐贈者建議的基金並在以後選擇最好的原因來申請慈善扣除。
